Empresas de EU recurren al strategic shoring para abastecerse

Con base en el estudio El beneficio de la proximidad. Reestructuración estratégica de las cadenas de suministro en las Américas de KPMG, el 76 % de las compañías han decidido transformar y acercar sus operaciones a las Américas (strategic shoring), a fin de servir mejor al mercado en Estados Unidos, lo cual les permite reducir los tiempos de entrega, diversificar el suministro, maximizar el acceso al talento y minimizar los riesgos.

La encuesta —que se realizó a 250 ejecutivos con sede en Estados Unidos durante junio y julio de 2024— define al strategic shoring como la acción de trasladar eslabones de las cadenas de suministro globales a ubicaciones en las Américas, con el objetivo de acercar la producción al país estadunidense.

De acuerdo con 61 % de los entrevistados, el volátil entorno comercial global está obligando a sus organizaciones a reenfocarse en el abastecimiento y la distribución regional y nacional, subrayando la necesidad urgente de equilibrar las necesidades críticas de sus cadenas.

Al respecto, Héctor Díaz-Santana, socio de Impuestos y Legal de KPMG México, destacó que “más de la mitad de las empresas reconocen que los impuestos y las regulaciones son factores decisivos para concretar sus metas de strategic shoring. Ante ello, México se encuentra en un lugar privilegiado, ya que, además de estar muy cerca de Estados Unidos, cuenta con tratados comerciales internacionales que coadyuvan en materia tributaria y regulatoria”.

El estudio de KPMG resaltó que 55 % de las organizaciones con cadenas de suministro de alto rendimiento (líderes) reconocen la importancia de navegar a través del panorama tributario y regulatorio.

En este sentido, es crucial una mentalidad que priorice los impuestos para lograr una gestión eficiente de la cadena de suministro, como lo demuestra el hecho de que 53 % de la muestra afirma que los reguladores y las autoridades fiscales son influencias significativas en la toma de decisiones en cuanto a strategic shoring.

Al integrar la planeación fiscal en las primeras etapas del proceso, las empresas pueden incrementar los ahorros y la eficiencia del flujo de caja, asegurando una ventaja competitiva y un cambio exitoso en sus estrategias, según reveló la investigación.

Ricardo Delfín, socio líder de Clientes y Mercado del Clúster de México y Centroamérica, refirió que la relocalización de operaciones en México y otros países de la región “obedece a múltiples intereses; no obstante, el mercado en Estados Unidos destaca como los más importantes la reducción de plazos de entrega, la diversificación del suministro, el acceso a talento humano capacitado y la reducción del riesgo. Para nuestro país, esto representa oportunidades, pero también retos, tales como garantizar el acceso a recursos naturales y energía, contar con talento calificado, entre otros”.

Principales insights

Las compañías están agilizando sus cadenas de suministro en las Américas: 

• 76 % prioriza las acciones de strategic shoring inmediatas, esperando que la participación de las cadenas de suministro de las Américas hacia Estados Unidos aumente 16 %
• En las Américas, se espera que el número promedio de ubicaciones involucradas en una cadena de suministro disminuya 11 % (de 2.7 a 2.4) en los próximos tres años.

El traslado de los eslabones de las cadenas de suministro reafirma la resiliencia de éstas, optimizando la eficiencia de costos:

• 73 % señala que su empresa ha promovido la eficiencia de costos de sus cadenas de suministro mediante el strategic shoring, mejorando su desempeño operativo y financiero.
• 71 % afirma que esta práctica ayudará a reducir la huella de carbono asociada a los productos, lo que tendrá un efecto positivo en sus esfuerzos de sostenibilidad. 

Los impuestos y el análisis de datos son los factores más importantes para impulsar las estrategias de abastecimiento:

• 53 % indica que los reguladores y las autoridades fiscales son influencias significativas en sus decisiones de strategic shoring, superados solo por los accionistas (56 %).
• 43 % identifica que el análisis de datos es el factor más importante para impulsar las estrategias de abastecimiento.

Una cadena de suministro regional contribuye a un entorno macroeconómico más estable:

• 61 % afirma que el volátil entorno comercial a nivel global está obligando a las organizaciones a enfocarse más en el abastecimiento y la distribución a nivel nacional y regional.
• 55 % destaca que la resiliencia y los tiempos de comercialización más rápidos son los objetivos prioritarios que impulsan a sus compañías a practicar el strategic shoring.
• 75 % señala que su empresa ha tenido éxito en sus decisiones de relocalización.

Respecto a la metodología del estudio, todas las empresas tienen ingresos anuales mínimos de 1,000 millones de dólares (mdd), y provienen de sectores como:

• fabricación industrial,
• bienes de consumo envasados,
• automotriz,
• atención médica,
• tecnología,
• comercio minorista,
• agricultura,
• logística y distribución,
• productos farmacéuticos y ciencias de la vida,
• transporte,
• telecomunicaciones,
• medios de comunicación y entretenimiento,
• energía y servicios públicos (petróleo y gas, electricidad, productos químicos y energías renovables) y
• aeroespacial y defensa.

El gasto que traerá la relocalización de la cadena de suministro mundial